5月6日，資本邦了解到，昨日(5月5日)，上投摩根基金發(fā)布公告稱(chēng)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，且經(jīng)與托管行協(xié)商一致，本公司決定對(duì)旗下基金所持有的停牌股票神火股份自2022年4月29日起采用指數(shù)收益法進(jìn)行估值。此外，上投摩根基金還表示，待上述股票復(fù)牌且其交易體現(xiàn)了活躍市場(chǎng)交易特征后，將恢復(fù)為采用當(dāng)日收盤(pán)價(jià)格進(jìn)行估值，屆時(shí)不再另行公告。

多家基金公司宣布采用“指數(shù)收益法”估值神火股份

據(jù)悉，工銀瑞銀等多家基金公司集中宣布，對(duì)旗下持有神火股份的基金采用“指數(shù)收益法”進(jìn)行估值調(diào)整。5月5日，工銀瑞銀基金也發(fā)布公告宣布，自4月29日起，對(duì)旗下基金持有的長(zhǎng)期停牌股票“神火股份”按指數(shù)收益法予以估值。

什么是指數(shù)收益法?其主要是指參考兩交易所的行業(yè)指數(shù)對(duì)停牌股票進(jìn)行估值的方法，也就是把停牌期間行業(yè)指數(shù)的漲跌幅視為停牌股的漲跌幅，以確定當(dāng)前公允價(jià)值。按照這個(gè)估值方法，基金會(huì)根據(jù)持倉(cāng)股票對(duì)應(yīng)的中基協(xié)(AMAC)基金行業(yè)指數(shù)當(dāng)天的收益率，作為該只持股的收益率，并按照這一收益率計(jì)算股票當(dāng)天的公允價(jià)值。

具體來(lái)看，神火股份屬于AMAC有色(H30059)指數(shù)，該行業(yè)指數(shù)共有76只樣本股，截至5月5日年內(nèi)跌幅23.54%。按照基金公司發(fā)布的估值方法調(diào)整公告，在神火股份停牌期間，持有該股的基金將使用該行業(yè)指數(shù)的漲跌幅代替?zhèn)€股的漲跌幅。等到該個(gè)股復(fù)牌后，則按照市價(jià)進(jìn)行調(diào)整。

因籌劃重大資產(chǎn)重組，神火股份自4月26日停牌

日前，于4月25日晚間，神火股份發(fā)布公告，因籌劃重大資產(chǎn)重組，經(jīng)申請(qǐng)，公司股票自4月26日開(kāi)市起開(kāi)始停牌，最晚將于5月13日開(kāi)市起復(fù)牌。公司預(yù)計(jì)在不超過(guò)10個(gè)交易日的時(shí)間內(nèi)披露本次交易方案。

神火股份表示，本次重組標(biāo)的公司為云南神火鋁業(yè)有限公司，交易對(duì)方擬定為河南神火集團(tuán)有和河南資產(chǎn)商發(fā)神火綠色發(fā)展基金(有限合伙)，重組的交易方式預(yù)計(jì)為發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金。根據(jù)最新的公募基金一季報(bào)顯示，截至今年3月末，合計(jì)93只基金持有神火股份，持股6597.7萬(wàn)股，占到流通比例的9.27%。

總的來(lái)看，神火股份宣布停牌后，西部利得基金、中庚基金、新華基金等數(shù)十家基金公司均已發(fā)布相關(guān)調(diào)整估值方法的公告。

對(duì)于基金公司調(diào)整對(duì)股票的估值方法，業(yè)內(nèi)認(rèn)為，其主要是擔(dān)心其復(fù)牌時(shí)會(huì)出現(xiàn)暴漲，有投資者申購(gòu)基金試圖套利。所以，當(dāng)基金所持股票處于長(zhǎng)期停牌狀態(tài)下時(shí)，整個(gè)公司的持有該股票的基金都會(huì)采取相同的估值方法。據(jù)悉，魯西化工、寧夏建材等近期停牌的個(gè)股被多家公募基金管理人調(diào)整估值。

關(guān)鍵詞 神火股份 指數(shù)收益法 基金公司 資產(chǎn)重組 西部利得基金